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獨立董事
獨立董事
公司獨立董事與簽證會計師溝通情形
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日期 |
會議名稱 |
內容 |
溝通事項 |
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112.3.13 |
112年第三次審計委員會 |
簽證會計師與公司獨立董事透過會議溝通 |
1.獨立性 2.年度財務報告查核範圍 3.查核類型及相關人員之責任 4.查核發現(含關鍵查核事項) ●重大會計估計─存貨 ●重大會計估計─退款負債 5.重要法規更新 ●修正「證券發行人財務報告編製準則 ●近期審計準則更新彙總 ●上市上櫃公司治理實務守則 ●上市櫃公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點 ●上市櫃公司關係人相互間財務業務作業規範 |
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112.5.10 |
112年第四次審計委員會 |
簽證會計師與公司獨立董事透過會議溝通 |
1.獨立性 2.核閱人員核閱期中財務報告之責任 3.核閱範圍 4.核閱發現 ●重大會計估計─存貨 ●重大會計估計─退款負債 5.重要法規更新 ●編製準則問答集112年1月19日修正 ●上巿櫃公司永續發展行動方案(2023年) |
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112.8.10 |
112年第六次審計委員會 |
簽證會計師與公司獨立董事透過會議溝通 |
1.獨立性 2.核閱人員核閱期中財務報告之責任 3.出具核閱結論之類型及核閱範圍 4.核閱發現 ●重大會計估計─存貨 ●重大會計估計─退款負債 5.年度查核規劃 6.重要法規更新 ●編製準則問答集112年1月19日修正 ●上市櫃公司永續發展行動方案(2023年) |
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112.11.10 |
112年第七次審計委員會 |
簽證會計師與公司獨立董事透過會議溝通 |
1.獨立性 2.核閱人員核閱期中財務報告之責任 3.出具核閱結論之類型及核閱範圍 4.核閱發現 ●重大會計估計─存貨 ●重大會計估計─退款負債 5.重要法規更新 ●與治理單位溝通-國際永續揭露準則之介紹 ●上市櫃公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點 |
公司獨立董事與稽核室溝通情形
112年度公司獨立董事與稽核室溝通狀況
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日期 |
溝通主題 |
溝通事項 |
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112.02.20 |
泰國廠111年度6-12月稽核概況 |
出具有缺失的稽核報告1份 |
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112.03.03 |
111年度年度內部控制制度自行評估概況暨聲明書 |
1.自評負責單位出具的自評報告:…執行狀況良好 2.全部法令規章均聲明表示設計及執行均有效 |
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112.04.25 |
CPC 111年度內控缺失及異常事項改善情形 |
跟催報告共 10 份→→稽核缺失已改善 |
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112.06.14 |
CPCS 2022年1-6月稽核概況 |
出具有缺失的稽核報告2份→→已改善 |
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112.06.26 |
CPCS 2022年7-12月稽核概況 |
出具有缺失的稽核報告1份→→已改善 |
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112.07.21 |
陳獨董要求匯總舉報案件數 |
陳獨董請稽核室在8/10的審委會或董事會中說明對舉報項目查核的情況 →→稽核室會於8/10報告〝舉報案件數匯總表的實例統計〞(依目前的統計狀況：皆為0) |
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112.07.27 |
1.2022年舉報案件查核情況 2.Draco 2022年度稽核缺失改善情形 |
1. 2022年舉報案件：0 2. 跟催報告4份→→皆已改善 |
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112.10.30 |
113年年度稽核計劃 |
113年年度稽核計劃共編列20個項目；出具37份稽核報告 |