風險管理政策

 

 

風險管理組織表

董事會永續發展委員會風險管理小組成員

風險管理小組由五名董事組成,包括三位獨立董事,名單如下:

職稱

姓名

董事長

曾劉玉枝

董事

黃維金

獨立董事

陳湘生

獨立董事

陳錫師

獨立董事

徐松在

 

 

重要風險評估事項

風險控制直接單位

(業務主辦單位)

(第一機制)

風險審議及控制

(第二機制)

董監事會及稽核室

(第三機制)

1.     利率、匯率及財務風險

2.     高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、衍生性商品交易、金融理財投資

財務處

 

財務處

 

 

 

經檢會

 

 

 

 

 

 

董事會:(風險評估控管之決策與最終控制)

 

稽核室:(風險之檢查、評估、督導、改善追蹤、報告)

3.     研發計劃

4.     政策與法律變動

5.     科技及產業變動

6.     企業形象改變

7.     投資、轉投資及併購效益

技術處

總經理室

廠務處

營業處

財務處

 

 

 

經檢會

8.     勞工及廠房安全

9.     意外防止及應變

安全衛生部

管理處

經檢會

 

10. 擴充廠房或生產

11. 集中進貨或銷貨

廠務處

採購一、二部

經檢會

 

12. 董事及大股東股權移動

13. 經營權變動

股務室、董事會

 

股務室、董事會

 

經檢會

14. 訴訟及非訴訟事項

15. 其他營運事項

總經理室

 

總經理室

 

經檢會

 

 

風險管理政策

 

 

本公司為提升風險管理的層級,於2023年8月10日董事會中,修訂「永續發展委員會組織規程」,於永續發展委員會下設立「風險管理小組」,正式將風險管理的管理層級拉升到董事會的高度。

 

並於2023年8月10日由董事會依據「上市上櫃公司風險管理實務守則」,通過本公司的「風險管理政策與程序」。在本公司的「風險管理政策與程序」中,明確說明本公司風險管理最高治理單位為董事會,負責核定風險管理政策、程序與架構,監督風險管理整體落實情形,確保風險管理機制有效執行。同時,在董事會下設置永續發展委員會,為本公司風險管理之監督單位,負責審查風險管理政策、程序與架構;核定風險胃納(風險容忍度),並定期檢討其適用性與執行效能,確保風險控管機制與程序有效執行,至少一年一次向董事會報告風險管理之執行情形。

 

本公司的隨即根據「風險管理政策與程序」,首先展開風險評估。一旦界定完成風險因子應對的各營運單位,即交由營經檢討會成員負責統合填寫風險評估表。11月16日完成評估表初稿後,由各代表再次檢視權重,並將風險依層級排列,並於11月底前完成發交各單位進行風險評估的項目。12月各營運主管MCS會議開始進行,各營運主管不但檢討其當年成果及明年目標設定外,其中亦根據上述風險評估項目進行各營運單位的風險評估及對策。2024年1月18日,經檢會代表於永續委員會提報風險評估結果與因應。1月19日,經檢會代表再於董事會上進行風險總合報告。

 

同時,本公司一貫遵循金融監督管理委員會訂頒之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,內化到各風險管理單位之作業標準書中,進行日常營運作業與風險管控,稽核處每年均會依最新風險評估結果與法令規定,擬訂年度稽核計畫,呈審計委員會與董事會通過後,據以執行。

 

另外,本公司為確保ISO 9001 品質管理系統、IATF 16949 汽車行業品質管理系統、TL 9000 通訊電子業品質管理系統、IECQ QC080000 有害物質流程管理系統、ISO 14001 環境管理系統、ISO 45001 職業健康安全管理系統等,各管理系統持續運作之適切性及有效性,以及達成公司既定之政策及目標,制定有內部稽核與管理審查辦法,每年並通過外部稽核驗證,以維持系統之持續有效性。

 

依據評估後之風險,訂定相關風險管理政策或策略如下:

重大議題

風險評估項目

說明

環境

環境衝擊及管理

l 敬鵬工業符合ISO 14001要求,建立環境管理系統,充分考量產品生產過程中產生的汙染(如:空汙、水汙、廢棄物)及水電耗用等顯著環境議題和產品製造過程中恐引入的危害物質;設置專責管理單位及人員,對空汙、水汙、廢棄物等進行環境汙染預防、能資源管控。

l 依據 ISO 14064-1 定期盤查溫室氣體排放量,檢視公司營運所面臨的衝擊。根據碳盤查結果,持續執行減碳措施,有效降低範疇一排放風險及因電力使用造成的範疇二溫室氣體間接排放。2023年已完成第三方溫室氣體盤查查驗,常熟公司及台灣公司並於2023年6月取得查驗證書。2024年查驗亦正進行中。常熟公司已於2024年3月取得查驗證書。台灣公司預計於5月完成第三方溫室氣體盤查查驗,預計7月中 可以拿到查驗證書。

l 年度規劃內部稽核計畫,針對本公司須遵循各相關環境法規之合規情形,並稽查各作業流程已符合規定。

社會

職業安全

l 員工是企業最珍貴的資產,確保員工的安全健康,則是企業最重要的基本責任。為宣達致力保護勞工安全與健康,本公司建立職業安全衛生管理系統,以求符合職業安全衛生法規及其他要求、ISO45001及客戶特定要求事項,進而使其降低危害與風險。積極落實環境及職業安全衛生政策傳達每一員工,秉持「符合法規、預防為先、安全第一、持續改善。」的職業安全衛生政策。

l 更承諾做到如下的目標

1. 提供安全工作條件及環境,保障員工安全及健康。

2. 履行法規及其他相關要求,善盡企業社會責任。

3. 消除危害及降低職業安全衛生風險,增進全員工作安全。

4. 持續改善職業安全衛生管理系統,提升安全與衛生管理績效。

5. 暢通溝通流程,落實工作者及勞工代表諮詢及參與安全衛生相關活動。

 

產品安全

l 敬鵬各項產品遵守政府規範的各項法令,符合歐盟 RoHS規範。同時為確保客戶服務品質,設立客戶服務專線,每年定期主動進行客戶服務滿意度調查,加強和客戶之間的合作關係。

l 為避免風險帶來的損失,敬鵬也投保了各式保險,如:產品責任險(保險證號:0500-23APD0300068,投保金額USD 1,000萬)等,以確保風險發生時,有足夠的能力與資源,來進行後續的營運恢復事宜,確實擔負起對客戶的各項承諾。

公司治理

社會經濟與法令遵循

l 透過建立治理組織及落實內部控制機制,確保本公司所有人員及作業確實遵守相關法令規章。

l 本公司研發之產品申請專利法保障公司權益。

 

強化董事職能

l 為董事規劃相關進修議題,每年提供董事最新法規、制度發展與政策。

l 為董事投保董事責任險,保障其受到訴訟或求償之情形。

 

利害關係人溝通

l 為避免利害關係人與本公司立場不同, 造成誤解引起經營或訴訟風險,本公司每年分析重要利害關係人與其關心之重要議題。

l 建立各種溝通管道, 積極溝通,減少對立與誤解。設投資人信箱,由發言人處理並負責回應。